De Ultimate Beneficial Owners-registratie (UBO) is uitgesteld tot 30 september i.p.v. 31 maart 2019.
Wie dient zich te registreren?
De verplichting tot registratie slaat op elke zogeheten ‘informatieplichtige’. Niet alleen venootschappen, maar ook vzw’s, stichtingen, trusts en vergelijkbare entiteiten dienen zich dus te registreren. De term UBO doelt op een natuurlijke persoon die eigenaar is van of zeggenschap heeft over die informatieplichtige. Als u meer dan 25 % van de aandelen of stemrechten bezit of als u zeggenschap heeft over de vennootschap, bent u de UBO binnen de venootschap. Zijn er geen UBO’s aan te wijzen op deze gronden, dan moeten de bestuurders of zaakvoerders van de vennootschap als UBO worden ingeschreven.
Registraie
Als informatieplichtige moet een aantal basisgegevens van uw UBO’s doorspelen, waaronder de naam, geboortedatum, nationaliteit en adres, alsook de ‘categorie’ van UBO hoort thuis in de database, net zoals de datum waarop hij UBO werd. Daarnaast moet u bewijsstukken toevoegen die de door u aangegeven categorie staven. Al deze gegevens dient u ten laatste door te geven op 30 september 2019 via het onlineplatform MyMinFin, waarna ze in het UBO-register terechtkomen. Deze data blijven bewaard tot 10 jaar na het einde van uw vennootschap of vereniging.
Waarvoor dient deze registratie?
Het register moet een krachtig wapen vormen tegen witwaspraktijken, fiscale fraude en terrorismefinanciering. Naast overheden en de fiscus hebben daarom ook economische beroepsbeoefenaars, adviseurs, notarissen, advocaten en banken toegang.
Sancties
Bij niet-registratie loopt u als bestuurder van een informatieplichtige persoonlijk het risico op een boete tussen 250 en 50.000 euro. Ook als de gegevens of bewijsstukken onvolledig of incorrect zijn, riskeert u een financiële sanctie.
Tekst: Pluimvee – Bron: SBB